David S. Appel ist CPA und Senior Partner in der Abteilung für Steuer- und Unternehmensdienstleistungen bei Marcum Accountants and Advisors in Miami. Appel ist ein EB-5-Dienstleister, der bei der Gründung eines EB-5-Regionalzentrums helfen kann, indem er seine Dienste als Certified Public Account (CPA) anbietet. Er spricht häufig über das EB-5-Pilotprogramm und hält Vorträge vor Kommunen, Bankinstituten und auf verschiedenen Steuerkonferenzen über sein umfangreiches Wissen und seine Erfahrung in den Bereichen internationale Steuern, Erbschaftssteuer, Familiennachlassplanung und Unternehmensnachfolgeplanung.
Appel stellt Dienstleistungen für EB-5-Regionalzentren bereit, darunter die Dokumentation der rechtmäßigen Herkunft von Geldern, Unterstützung bei der Verwaltung von Investorenberichten, internationale Steuerdienstleistungen für Investoren, Buchhaltungsdienstleistungen im Zusammenhang mit der Überweisung von Geldern, die Überwachung der Steuerauswirkungen und des Green Card-Prozesses bei US-Transaktionen an das EB-5-Projekt und an Investoren, Unterstützung eines EB-5-Regionalzentrums bei der Gestaltung eines Buchhaltungssystems (einschließlich interner Kontrollen), Unterstützung bei der Verwaltung der Einhaltung der geltenden Verwaltungsanforderungen und Berichterstattungspflichten von EB-5-Regionalzentren durch USCIS sowie Überprüfung der finanziellen Pro-forma-Rechnung (Annahmen und Budgets).
Er verfügt über mehr als 30 Jahre Erfahrung in verschiedenen Disziplinen, darunter internationale und nationale Besteuerung. Er hat mit Familienunternehmen und in einer Vielzahl unterschiedlicher Branchen gearbeitet. Seine Erfahrung umfasst Ruhestandsplanung, Nachlassplanung und Nachfolgeplanung. Er hat komplexe Angelegenheiten im Zusammenhang mit der Übertragung von Vermögen an zukünftige Generationen und der Erhaltung von Familienunternehmen behandelt. Er ist Mitglied des Betriebsausschusses von Florida, des Exekutivausschusses von Marcum, LLP und leitet die Steuerberatungsaktivitäten von Florida.
Zu seinen Klienten zählen vermögende Privatpersonen, Hersteller und Händler, Immobilienunternehmen, Broker-Dealer, Agrarunternehmen, Familienunternehmen über mehrere Generationen hinweg, Bauunternehmen sowie Unternehmen aus dem Gesundheitswesen und der Luftfahrt.
Appel ist ein zugelassener Wirtschaftsprüfer (CPA) im Bundesstaat Florida und hat seinen Bachelor of Science in Rechnungswesen und Betriebswirtschaft an der University of Florida und seinen Master of Business Administration an der Nova Southeastern University abgeschlossen. Er ist Mitglied der Steuerabteilung des American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) und der Abteilung für persönliche Finanzplanung des AICPA, des Estate Planning Council of Greater Miami und des Florida Institute of Certified Public Accountants (FICPA).
Appel wurde vom American Institute of Certified Public Accountants als Experte für persönliche Finanzplanung anerkannt und zum Personal Financial Specialist ernannt. Außerdem wurde er im South Florida Business Journal als Gewinner des Key Partner Award 2006 in der Kategorie Accounting-General ausgezeichnet. Darüber hinaus hielt er Vorträge auf der Nationalkonferenz des Family Firm Institute, dem Heckerling Institute, der Nationalkonferenz zur Finanzplanung des AICPA und der Nationalkonferenz zur Nachlassplanung des AICPA. Er hielt auch Vorträge auf dem Chinese Investment in the US Real Estate Forum im Juni 2012 über Steuerstrategien für ausländische Investitionen in US-Immobilien, auf dem Annual EB-5 Finance and Investment Forum im März 2012 über die Überprüfung der Mittelherkunft und Einwanderungsbesteuerung sowie auf dem jährlichen CPE-Seminar von Marcum LLP im Januar 2012 über Steuerfragen im Zusammenhang mit dem Schuldenerlass.
Marcum LLP verfügt über Niederlassungen in den gesamten Vereinigten Staaten sowie in China und auf den Cayman Islands. Die Mitarbeiter von Marcum LLP sprechen fließend Englisch, Chinesisch, Portugiesisch und Spanisch und können Investoren auf der ganzen Welt unterstützen.